Analisis pengaruh variabel kinerja keuangan terhadap harga saham pada perusahaan barang konsumsi yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel kinerja keuangan terhadap harga saham pada perusahaan barang konsumsi yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Desain penelitian yang digunakan adalah desain penelitian asosiatif kausal. Data yang digunakan adalah laporan keuangan dari masing-masing perusahaan sampel yang dipublikasikan melalui website www.idx.co.id, dan daftar harga saham yang diperoleh dari Yahoo Finance. Metode pengambilan sampel yang digunakan adalah purposive sampling. Variabel dependen yang digunakan adalah harga saham, sedangkan variabel independen yang digunakan adalah CR, DER, EPS, dan TATO. Penelitian ini menggunakan analisis regresi linear berganda untuk analisis statistik dan model regresi yang telah diuji terlebih dahulu dalam uji asumsi klasik. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial, dari semua variabel independen yang diteliti hanya variabel EPS yang berpengaruh signifikan terhadap harga saham. Pengujian secara simultan menunjukkan bahwa semua variabel independen yang diteliti berpengaruh signifikan terhadap harga saham.

This research aimes to analyze the effect of the financial performance variables to stock prices of the consumtion industry companies that listed in Indonesia Stock Exchange since 2010 up to 2012. The design of this research is associative causal research. Data that used are financial statements from each companies that published through the website www.idx.co.id, and a list of stock prices obtained from Yahoo Finance. Sampling method that used is purposive sampling. The dependent variable used is the stock price, while the independent variables used are CR, DER, EPS, and TATO. This research uses multiple linear regression analysis for statistical analysis and regression models that have been tested previously in the classical assumption. The results indicates that partially, only EPS that give a significant influence to stock prices. Simultaneous testing showed that all the independent variables have a significant effect to stock prices.